2009-09-20 キャッシュフロー 会計 営業キャッシュフロー…企業が営業で稼いだお金の金額。 投資キャッシュフロー…設備投資など、現在の事業活動を維持したり、将来の利益獲得のために使うお金の金額。 フリーキャッシュフロー…営業キャッシュフローから投資キャッシュフローを差し引いた金額。余剰金。新規事業の投資、株主配当、借入金返済、貯金などに使われる。